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风吻过你的不羁


1、私人A向我公司借款200万 一般企业 借:其他应收款--私人A 200万 贷:银行存款 200万 贷款公司 借:贷款--私人A 200万 贷:银行存款 200万
2、公司B向我公司借款230万,因账户缺钱,该230万是由老板垫付的, 一般企业 借:银行存款 230万 贷:其他应付款--老板 230万 借:其他应收款--公司B 230万 贷:银行存款 230万 贷款公司 借:银行存款 230万 贷:其他应付款--老板 230万 借:贷款--私人A 230万 贷:银行存款 230万
3、私人A还款200万到老板账户,老板认为现在200万可以抵先前垫付的230万的部分,剩余的30万再打给他。
一般企业 借:其他应付款--老板 200万 贷:其他应收款--私人A 200万 贷款公司 借:其他应收款--私人A 200万 贷:贷款--私人A 200万 剩余的30万再打给他时 一般企业 借:其他应付款--老板 30万 贷:银行存款 30万 贷款公司 借:其他应付款--老板 30万 贷:银行存款 30万

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其它回答
狼少°

不知道你的三笔分录是否都已经计入账簿,如果第一笔只记了预收,那电脑记账会提醒你账目不平,根据你的情况,可以这样调账:

1、借:
其他应付款--对方公司 贷:
预收账款--对方公司
2、第二笔不变
3、借:
其他应收款--老总 贷:
其他应付款----对方公司 以上三笔分录在制证时,如果以前已经有计入账簿的分录,则在调整凭证上加入说明,指明系更正哪一张凭证号码哪一笔分录的。
我估计你需要做的是第一笔和第三笔调整分录,最后一笔调整分录是将老总拿走的钱计入他的个人头上,待期末或年末时请示老总后再一并调整入成本费用账户中即可。
这样调整后,回避了你的现金账户明细未记、或漏记账的弊病,也明确了款项使用的方向,不知对你是否有帮助。

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崂山仙

往来账就是公司与供应商和客户之间的贸易往来,记录公司应付供应商多少款,应收客户多少款的账目。
如果是卖方,会计分录为:
借:
应收账款 贷:
应交税费-应交增值税(销项税额) 主营业务成本或其他业务收入 借:
主营业务成本 贷:
库存商品 作为买方的一方,会计分录为:
借:
原材料、固定资产等 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷:
应付账款

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寄你心

你想问的是银行存款存款从一个户打到另一个户吗? 设置银行存款的明细科目 借贷方都是银行存款 借方的明细科目是银行存款增加的那个银行 贷方相反 如从基本户打款到国税户 借:
银行存款/国税户 贷:
银行存款/基本户

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满眼春光

非税收入下面除收入项外还有往来,不知到你说的是什么,把我这个专业人士也搞糊涂了。
“应缴财政专户”就像它的名字一样,只能对应财政,不应下设明细。

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任性一次

可做两笔 收时,借:
银行存款,贷:
其他应付款 付时,借:
其他应付款,贷:
银行存款 也可以做一笔 借:
银行存款,贷:
银行存款

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俗酿

借:
营业外支出——罚款支出 贷:
银行存款 注意:
在计算缴纳企业所得税时,需要作纳税调整,征收企业所得税。

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